企业基本账户转账吗?

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基本户是个账户的概念,是公司开户时,最先开的账户。通常该账户可以用于日常转账、取款及工资发放等交易; 一般帐户的开设必须以法律主体存在为前提,如公司制企业的设立、个体工商户的设立等,而临时帐号的开设可以不要求有法律主体的存在,只要有合理事由即可提交申请材料办理开户手续。

1.基本存款帐户的存款人是指在企业财务会计核算中具备独立的法人地位的独立核算单位。

2.一般存款帐户的存款人除不具备独立法人资格的个人独资企业和合伙企业外,还包括不具法人资格的事业单位、社会团体、民办非企业单位及其分支机构、外国驻华机构和外国企业驻华代表机构。

3.临时存款帐户的存款人是不需要开立基本存款帐户的企事业单位和个体经济组织。

4.专用存款帐户的存款人是根据国家法律、法规和有关规定,经金融监管部门批准设立的专营金融机构。包括:证券公司客户保证金帐户、期货担保金帐户、保险公司的自营资金帐户、信托投资公司资金帐户、资产管理公司特定客户资产管理业务投资账户、证券公司合格投资者专用证券帐户以及基金管理公司专用基金帐户等等。 基本存款账户不得支取现金(现金缴存),一般存款账户可以支取现金(现金汇款)或提供借款;对于贷款的还款来源,银行在审查时,重点了解的是企业自有资金的到位情况,包括通过企业基本账户和一般账户的资金归集情况,以及企业资产负债表中的货币资金余额是否真实准确。

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基本户企业正常运营使用的基本账户,工资、奖金等现金的支取也应该通过该账户办理。一般户企业办理在基本账户以外的银行办理其贷款转存、借款归还和其他资金结算事项,且不能办理现金的支取。专用账户因企业某一专门用途的需要开立账户。临时户因企业临时经营活动需要开立的账户,比如公司验资开户。

银行对公账户包括基本户、一般户、专用户和临时户。每一种账户功能是不同的。一个企业只能开立一个基本户,基本户是企业办理日常转账、工资、奖金和现金收付的账户。一般户用于企业贷款或其他资金收付,且不能办理现金的收付。专用户是对收付需专门用途控制,需人民银行审批可办理现金支付。临时户用于企业临时经营活动,或注册验资,其使用受基本户限制。

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