基金托管包括哪些内容?
1. 安全与完整。负责保管基金的所有业务文件和账户资料,确保数据准确、账目清楚;监督资金划拨的流程是否正确和及时,以保证资金的安全。
2. 会计核算。复核会计凭证、登记台账,确保账簿记录真实、准确。同时协助进行财务报表编制及分析工作。
3. 投资运作。根据公司授权,履行交易程序,实施交易指令,完成证券的买入卖出,保证投资的顺利进行。每日核对交易清单,做到逐笔账目的清晰、明白。
4. 信息披露。按时准确填报所必需的文件及信息,并保证其所提供的信息真实、准确、有效。
5. 基金运行报告。定期或不定期制作反映基金运营情况的报告,为管理层提供决策依据。
6. 日常事务处理。办理管理费、佣金等费用的支付手续;监管机构交办的其他事项。 目前,随着互联网金融的快速发展,基金托管业务也在探索中前进,一些新的模式和方向不断出现。比如,基于互联网技术和移动互联时代的创新,在基金销售端,出现了大量网金公司和移动金融公司,而它们通常都是以中间机构的身份出现在行业中间;再比如,以大数据和云计算为代表的新一代信息技术在金融行业广泛运用,这些技术正在深刻改变着传统基金的托管模式等等。