贷款的风险如何发现？
一、客户风险 客户风险主要是指客户违约风险，即借款人不能按时偿还本金或利息而给商业银行造成损失的可能性。 在信贷业务中，影响客户信用风险的因素主要包括如下几个方面：
（一）客户的经营和财务状况 客户的经营和财务状况是判断客户偿债意愿和偿债能力最重要的指标，具体包括：
1.客户的资产负债率是否过高；
2.客户当期财务业绩是否出现重大亏损；
3.客户是否存在巨额的或有负债；
4.客户现金流量是否充足稳定； 如果客户出现了以上问题中的任何一种，那么该客户贷款质量就会出现恶化，从而增加了银行信贷的风险。
（二）客户的关联方风险 关联关系往往会使企业的信息严重失真，增加银行的信贷风险。对存在关联关系的客户进行单独评价是十分必要的。 需要特别注意的是，对于存在关联方关系的客户而言，由于信息不对称的存在，我们很难准确估计出其中存在的金融风险。我们一方面需要加强对客户关联方的尽职调查，尽可能多地获取有关联方的详细信息，另一方面也需要密切监测客户关联方的风险信号，如交易对手的财务状况，以便及早采取相应的防范措施。
（三）客户的管理者和业务人员个人信用风险 除了企业信用风险以外，客户的个人信用风险也是我们需要关注的重点内容。在现实经济生活中，客户往往会因为其法定代表人或者负责人个人的信用缺失而导致企业的融资失败或者贷款逾期偿还。我们在分析客户信用风险的时候，应该将企业信用与企业家信用结合起来考虑。
二、市场风险 市场风险指的是因利率、汇率、股票价格以及商品价格指数的变动而导致商业银行持有的资产价值减少甚至完全丧失的可能。
（一）利率风险 利率风险的识别和计量比较复杂，我在这里简单介绍一下基本原理。假设某项贷款年利率为5%，浮动利率，每年调整一次，目前利率水平为3%，则未来的还款现金流（利息+本金）的概率分布如图1所示。 由图1可知，未来本息和的最大可能值为7960万元，最小可能值为7390万元，标准差为590万元。如果实际发生额大于最大可能值，我们就认为发生了利率风险，并且实际的幅度越大，利率风险就越高。
（二）流动性风险 金融机构的流动性风险是指金融机构无法及时获得可用资金以满足自身流动性需求而带来的风险。 对于商业银行来说，流动性风险主要来自于同业业务的头寸管理。为了规避这种风险，我们一方面需要严格监控金融机构的每日资产和负债情况，防止出现结构性缺口；另一方面我们也需要评估客户的需求倾向，做好备付金安排，确保资金头寸的稳定性。