基金如何计算每日收益？
1、假设投资者在2015年6月1日以当日净值1元认购了100份易方达中小盘混合型基金，则该投资者的基金资产总额为100元； 2、如果该基金2015年6月1日的收益率是-3.94%（这个收益率是按照基金份额持有人每天可以获得的收益计算的，也就是对净值的增长率进行复利），那么第一天该基金的市值就是 1-（1+0.0394）^(365/5)=78.88，比初始状态少了21.2元，这就是基金当天的收益； 3、以此类推。
不过，这种按照自然日来计算的方式对于开放式基金来说是有问题的——因为开放式基金的净值是一个交易日一个净值，当天买入的基金份额需要等到下一个交易日才能确认，而赎回的基金份额需要在更后面确认，所以不可能像上述公式那样直接计算出当日收益。 开放式基金的“每日收益”要复杂一些：首先根据开盘价买入，根据收盘价卖出，计算出差值，再和申购金额相除，得出的便是每日的基金净收益。
然而实际情况要比这要复杂得多，由于市场每时每刻都在波动，因此每一笔交易的成交价格并不完全一样，而且开放式基金会面临大额赎回等特殊情况，使得上述方法并不能够得到准确答案。 为了解决这个问题，基金管理人通常会定期公布自己的“单日净值增长（下跌）百分率”“每百份基金净收益”以及“累计净值增长（下跌）百分率”等数据，这些数据的准确性更高。 不过对于投资者自己估算每日收益的话，上述公式也是一种可取的方法。