基金管理费由谁规定?
根据《中华人民共和国证券投资基金法》以及《实施细则》的规定, 公募基金的管理费率,由基金管理人制定并公告; 私募基金的管理费率,由基金管理人、基金托管人协商确定并在托管协议中约定。
目前,我国公募基金的费率模式主要参考国外经验,实行“基准费+额外收费”的模式,其中基准费用通常包括管理费和托管费两大项 (一)基金托管费用 按照《证券投资基金法》及其实施条例的有关规定,除特定情形外,基金托管费必须每日计提,每周支付,并列入基金托管人的营业支出。基金托管人还应当承担办理基金备案手续等相关费用。 (二)基金管理费用 在我国,由于券商系基金公司旗下基金主要参照证券公司客户交易通道和电脑集中清算系统为基金提供交易和管理服务,因此这部分成本一般被包含在买卖差价中,在每日的交易结束后与交易的净收入一并上报给中国证监会。
对于基金管理公司,由于其开展的业务主要是投资管理,因此其需要支付的费用主要包括业务及运营成本和税金两大部分。业务及运营成本又包括员工薪酬、基金资产的托管费与管理费等。