基金利率怎么计算的？
首先，从理论上来说。影响债券的票面利率（即价格）主要有2个因素： 1、与期限相关的因素——包括流动性溢价、风险溢价以及资本利得等； 2、与利率相关的因素——包括无风险利率和通涨率等 这里所谓的“利率”其实指的是收益率，是一定时期内获得现金回报除以该时期的本金投入得到的百分比。因此可以理解为资金的价格。 而所谓基金利率，其实也是指投资基金获得的年化收益率。由于基金通过投资其他证券来实现收益，因此其收益率与所投资的证券及其收益率密切相关。
其次，从计算上来看。假设以日为单位来跟踪基金的收益情况。那么每天的收益都可以归结为以下3种情况： \triangle=\frac{P_n^{\prime}}{P_{n-1}^{’}}=\frac{{(1+i)}^{2}-1 即当日的收益可以由上一日的市值乘以（1+i）²得到。而i代表的是利率水平。这样每天记录一天的收益并逐日相加，就可以得到资金的总体收益。 当然实际计算的时候不能一天一天地累加，而是需要找到一种方法来计算出t时刻的基金收益率。最简便的方法就是以t时刻的市值减去t-1时刻的市值，然后除以t-1时刻的市值得出的商就是t时刻的基金收益率，用公式表示就是： 最后，需要注意的地方。上面关于基金利率计算的过程只是理论上的推导过程。但实际上考虑到基金与债券之间的密切关系，我们实际上可以通过估算债券的利率从而进一步得到基金的实际收益率。