分级基金拆分公告吗？
“分级基金”是个统称，具体细分有很多种。其中有种“指数型分级基金”，这种基金的份额一般是在场内交易，参考市值与指数基金非常接近（因为采用完全复制策略），所以价格涨跌与指数基金基本一样。
另一种是投资于股票的分级基金，这些基金的每个子基金的份额一般在场内和场外市场都会有报价，其价格变动取决于该证券的价格走势以及该品种基金的溢价率。由于存在溢价率和基差问题，这类分级基金的交易规则和买卖时机与传统基金完全不同！ 鉴于题主并没有指出具体的分级基金产品，所以我只能就一般的分级基金情况来阐述。
1、分红 在基金盈利的情况下会进行分红，一般分为两类：类是基金公司扣除20%的收益作为运作费用后剩余的70%的收益，这部分的收益属于每一级基金份额持有人；另外一部分则是基金公司作为管理人获得的的管理费收入，这个收益归基金公司所有。因为每一级基金份额持有人的利益是一致的，所以最终落实到每一个投资者账户里的红利金额是会考虑到基金份额持有人所拥有的基金总份额的量而进行调整的。例如：某分级基金A份净值为3.5元，B份净值为1.5元，总份额的比例为7：3，假设年度分红率为10%，那么最终落到每个账户的红利金额为： A：3.5*0.9=3.15 B：1.5*0.9=1.35 2、折分 首先需要说明一点，分级基金在进行折算的时候并不会导致基金资产的减少或者现金收入的增加，只不过是将原来以未知净值计价的资产转换为以已知净值计价而已。从资产负债表的层面来看，整体资产的价值是不会发生变化的。只是从价值形式发生了变化，从原来的公允价值计量变成了重置成本计量。
对投资者来说，其实质上的变化就是基金的定价会发生改变，原有的估值方法就需要调整。