基金如何算收入的？
先说下结论，基金收入=（组合收益-组合成本）X资产净值。 这里把基金的收益率和风险都简化了，实际计算会更加复杂一些。 我按照题主的假设来简单构建一个基金组合（为了简便，只考虑单笔投资、单品种证券、无交易费用、无托管费，且不考虑现金流的情况），然后利用excel函数来计算它的收益率与风险。 假设基金A和基金B都是某组合的全部成分证券，初始金额分别为300万元和200万元，基准日为2015年1月1日； 基金A在基准日的单位价格是1元，份额是400万份，当日市值为400万元；基金B在基准日的单位价格是2元，份额是100万份，当日市值为200万元。 下面来计算该基金的收益情况： 先计算组合的收益：
期间收益率为（组合期末市值+组合期初市值）/组合期初市值-1 再计算组合的风险： 标准差=[(组合收益-组合成本)^2]^(1/2) 注：由于我们在这里将每个基金融入了相同数量的资产，所以不需要考虑成本的问题。 上面的计算过程仅仅是基于理论推算，实际计算过程中要复杂许多，需要涉及到资金头寸的调节，以及市场冲击后的重新估算等。