基金份额净值怎么算？
举个例子，假设某只基金的资产组合里有100份股票X和50份债券Y，其中股票X的公允价值每天变化如下： 债券Y的公允价值每天变动如下： 那么基金当日公允价值为： (100*X+50*Y)/（100+50）=67.82元 每日每个单位基金的净值取决于其持有的所有证券的公允价值。因此基金市值会随着所持证券价格的变化而变化。如果某只基金只有一只证券，则计算非常简单，每日市值就等于该证券的公允价值；若基金持有若干证券，则需要将各个证券的公允价值加总起来，然后再除以基金的总份额数，这就是每个基金单位的市值了。
当然，在现实世界中，基金所持证券的价格并不是天天不变动的，尤其是当基金持有较多权益类资产时，股价的波动性会比较大。所以基金单位净值的涨跌也会比较剧烈。 对于投资者来说，基金单位净值的高低并没有实际意义，真正有意义的是基金的单位净值增长率。
举个简单的例子： 假设A、B两只基金在同一个时间段里分别购买了相同价值的股票做主要投资，其中A基金买了1000股，B基金买了500股，随着时间推移，这些股票都升值了，到期末A基金累计净值1300元，B基金累计净值650元，则B基金单位净值增长率（650/500-1）大于A基金净值增长率（1300/1000-1）。显然，从累计净值和净值增长率的计算方法上可以看出，单位净值的大小并不影响基金整体收益。